中国工商银行关于印发《中国工商银行对外担保管理办法》的通知
中国工商银行
中国工商银行关于印发《中国工商银行对外担保管理办法》的通知
1996年12月26日，中国工商银行
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，长春、杭州金融管理干部学院：
现将《中国工商银行对外担保管理办法》印发给你们，请遵照执行。
执行中遇到问题请及时报告总行。
附：中国工商银行对外担保业务管理办法
为了进一步加强对外担保业务的管理，防范银行担保风险，根据《商业银行法》、《担保法》和中国人民银行、国家外汇管理局的有关规定，特制订本办法。
第一条 担保人、担保受益人、担保申请人和担保通知行的界定
本办法所称担保人系指中国工商银行总行、经授权的分行和其他营业机构；担保受益人系指境外的债权人或其在境内的代理人，境内外资银行或非银行金融机构；担保申请人系指按法定程序批准设立，工商行政管理部门发给营业执照，实行独立核算，具有法人资格的国有企业、集体企业、外商投资企业和其他事业单位；担保通知行指受担保人的委托，将保函通知给担保受益人的银行。
第二条 对外担保的涵义
本办法所称对外担保系指担保人应担保申请人的要求，以符合法律手续的书面形式，向担保受益人作出承诺，当申请人未按其与担保受益人签定的主合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由担保人代为履行债务或承担责任的法律行为。
第三条 对外担保业务的种类
（一）融资类对外担保业务
1．借款保函。
2．融资租赁保函。
3．一年期以上的延期付款保函。
4．以现汇偿还的补偿贸易保函。
5．其他融资性的备用信用证、远期信用证、银行本票、银行承兑汇票等。
（二）非融资类对外担保业务
1．贸易项下或承包工程项下的投标保函、履约保函、预付款保函、质量及维修保函、付款保函等。
2．一年期以下的延期付款保函。
3．以实物偿还的补偿贸易保函。
4．其他非融资性的备用信用证等。
第四条 担保申请人的必备条件
（一）担保申请人原则上应在中国工商银行的营业机构开立基本结算账户。
（二）担保的项目必须符合国家规定的批准程序。
（三）必须具备履行合同、偿还债务的能力。
（四）企业申请融资类担保，须有国家有权机关的批准文件。为外商投资企业提供担保只能按中方股份所占比例担保相应金额的债务。
（五）必须有符合法律规定的主合同。合同条款完备，责任明确。
（六）能够提供符合要求的反担保（保证、抵押、质押或保证金等）。
（七）能够按照规定交付担保费。
第五条 反担保人及抵押物、质物应当具备的条件
（一）反担保人必须是符合法律规定、资信可靠、经营管理情况良好、具有代为偿还债务能力的企业、事业法人。
贸易型企业做反担保人，其净资产与总资产的比例原则上不得低于15％；非贸易型企业作反担保人，其净资产与总资产的比例原则上不得低于30％。
（二）抵押物、质物必须是抵押人、出质人所有的或依法有权处分的财产或权利。抵押物、质物或权利质押的实际价值应符合总行有关抵押率的规定。当抵押人、出质人不履行约定义务时，担保人有权依法处置抵押物、质物，并依法享有优先受偿权。
（三）抵押物和质物必须依法在法律规定的有关部门办理登记，必要时应对反担保函及抵押、质押手续办理公证。
第六条 担保当事人的权利与义务
中国工商银行对外提供担保，应由受理担保业务的分行或其他营业机构与担保申请人订立担保协议，明确各方的权利和义务。
1．根据担保的实际风险，担保人有权要求担保申请人提供反担保和／或相应的抵押、质押、保证金，并按规定收取担保费。
2．担保人提供担保后，有权对担保申请人、反担保人的财务状况和资金往来进行监督。具体监督方式由各方协商决定。
3．担保人按照与担保申请人订立的担保协议，向担保受益人出具担保，并根据担保条款的约定履行担保责任。
4．在保函有效期内，若担保申请人未能按主合同履行义务，受益人按保函的约定向担保人索偿，担保人审查有关单据、证明，认定符合索偿条件后，无需事先征得申请人的同意即可对外付款；担保人在处理索赔过程中，只负责处理单据和证明文件，对涉及的商务纠纷不负任何责任；
对索偿单据、证明文件等在邮寄过程中的遗失也不负任何责任。在担保人已全部或部分履行担保义务后，担保人有权向担保申请人、反担保人进行追偿，或依法处分抵押物、质物、保证金。
第七条 保函的主要条款
结合具体业务的要求，担保人需与受益人协商谈判，拟定完备的保函文本，一般应有以下主要条款：
1．担保申请人的名称和法定地址。
2．担保受益人的名称和法定地址。
3．担保人的名称和法定地址。
4．保函通知行的名称和法定地址。
5．保函依据的主合同或标书的编号、日期及事由等。
6．担保的种类。
7．担保的性质，即是否是无条件的、不可撤销的。
在有条件保函中应列明对价条款和抗辩条款，即要求担保受益人实际履行主合同，如果担保受益人在履行主合同时有欺诈、胁迫和不道德、不适当的行为，则担保人享有与担保申请人相同的抗辩权。
除非担保受益人是国际知名企业，一般不对外提供无条件偿付保函。如应申请人的要求确需提供这样的保函，应在与申请人签定的担保协议中注明有关条件，并报总行审批。
8．担保的金额（包括本息等）和币种。
担保人所担保的债务仅限于与主合同有关的债务，并且其金额将随着合同的履行或担保义务的履行而相应自动减少。
9．保函的期限（包括保函的生效日期、失效日期）及关于合同或保函履行完毕或已过有效期的保函自动失效条款。
在一般情况下，对外提供的保函不能敞口，即不可提供“延续不断的”担保。如确需敞口，应说明理由，报经有权审批机构和审批人同意。保函失效后保函受益人应将保函正本退还担保人。保函的展期须报经有权审批机构和审批人批准。
10．保函的索赔条款。
担保受益人应以书面形式向担保人提出索赔，保函条款中应规定所需书面文件，包括有权签字人签署的索赔函及其他单据和证明文件。
11．保函适用的法律和仲裁条款。
一般应尽量争取适用中国法律，或与受益人协商适用国际认可度较高的第三国（地）法律。
12．保函的转让条款。
对外出具的保函一般不允许转让，若须转让应列明限制条款，规定须事先征得担保人同意并出具书面认可，规定受让对象及转让次数等。
13．保函的变更条款。
一般情况下不得对外出具独立于主合同的保函（备用信用证、远期信用证除外），并且应在保函条款中规定，保函开出后，保函所依据的主合同的有关条款如需更改，必须事先征得担保人书面认可，否则保函自行失效。
14．保函的保兑条款。
未经总行同意，对外提供担保不应接受加具保兑的要求，也不得对他行开立的保函加具保兑。
第八条 允许提供对外担保的机构
（一）中国工商银行总行，各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行。
（二）经中国工商银行总行特别授权的有关分行及营业机构。
第九条 关于中国工商银行系统内相互提供担保的规定
（一）未经总行批准，中国工商银行境内各分支行、附属机构之间不得相互提供担保。若担保当事人位于异地分行间可出具介绍信。
（二）中国工商银行境内机构与海外分行、境外附属公司之间可以相互提供担保，应按照本办法规定的权限和审批程序办理。
第十条 对外担保业务的权限管理
（一）第二条所述融资类对外担保业务由总行审查批准。
（二）第二条所述非融资类对外担保业务，客户交足50％以上现汇保证金的（保函有效期内保证金不得少于保函有效金额的50％，剩余部分必须落实充足、可靠的反担保），单笔金额500万美元（或等值其他货币）以下（不含500万美元），符合上述第八条规定的分行可以自行审批。此类担保的有效累计余额必须控制在总行规定的总限额之内。（详见附件一）
（三）对于个别资信可靠、经营管理良好、业务量大的企业，报经总行审查批准，可以试行非融资类对外担保授信度管理办法。在总行核准的授信额度之内，符合上述第七条规定的分行可以自行审批为其对外提供非融资类担保。
（四）中国工商银行海外分行的对外担保业务权限和总限额由总行专门审定。
（五）各有权提供对外担保的机构必须严格按照本办法处理对外担保业务，如有违反规定超余额、超权限提供对外担保的或将需由总行审查批准的对外担保业务改用其他形式以逃避总行管理的，将视其违规程度分别给予通报批评、核减对外担保余额、降低对外担保审批权限、暂停办理对外担保业务等处罚，并追究有关人员和负责人的责任。
第十一条 对外提供外汇担保的审批程序
（一）须报经总行审批的对外担保业务，各分行应首先严格审查项目，分析风险，提出意见。对认为可行的项目，以行发文并经行长（或授权副行长）签字附有关材料报总行，由总行按规定的程序审批。对经总行审查通过的项目，分行应根据总行的批复要求提供对外担保。
（二）各分行自行审批办理的对外担保事项，须在保函开出后5日内将保函文本报总行国际业务部备案。
（三）保函文本的签发，须严格按照总行对外提供的有效签字样本的管理规定执行。
（四）各项对外担保业务均须按照中国人民银行、国家外汇管理局的有关规定向外汇管理部门办理报批，备案手续。
第十二条 附 则
（一）下列担保事项，应比照本办法管理。
1）担保受益人是外商投资非金融机构的；
2）担保受益人是中资机构，但担保币种是外币的或担保币种是本币，但主合同涉及对外经济贸易、对外工程承包等的。
（二）各有权提供对外担保的机构对外开具保函须统一编号。（详见附件二）
（三）各有权提供对外担保的机构应于季末15日内填制对外担保季报表（详见附件三）报总行。
（四）本办法自1997年1月1日起执行，以前有关规定与本办法有抵触的，以本办法为准。
（五）本办法由中国工商银行总行负责解释与修改。
注：附表（略）
中华人民共和国植物新品种保护条例
国务院
中华人民共和国植物新品种保护条例
中华人民共和国国务院令
第213号
现发布《植物新品种保护条例》，自1997年10月1日起
施行。
总理 李鹏
1997年3月20日
第一章总则
第一条为了保护植物新品种权，鼓励培育和使用植物
新品种，促进农业、林业的发展，制定本条例。
第二条本条例所称植物新品种，是指经过人工培育的
或者对发现的野生植物加以开发，具备新颖性、特异性、
一致性和稳定性并有适当命名的植物品种。
第三条国务院农业、林业行政部门（以下统称审批机
关）按照职责分工共同负责植物新品种权申请的受理和审
查并对符合本条例规定的植物新品种授予植物新品种权（
以下称品种权）。
第四条完成关系国家利益或者公共利益并有重大应用
价值的植物新品种育种的单位或者个人，由县级以上人民
政府或者有关部门给予奖励。
第五条生产、销售和推广被授予品种权的植物新品种
（以下称授权品种），应当按照国家有关种子的法律、法
规的规定审定。
第二章品种权的内容和归属
第六条完成育种的单位或者个人对其授权品种，享有
排他的独占权。任何单位或者个人未经品种权所有人（以
下称品种权人）许可，不得为商业目的生产或者销售该授
权品种的繁殖材料，不得为商业目的将该授权品种的繁殖
材料重复使用于生产另一品种的繁殖材料；但是，本条例
另有规定的除外。
第七条执行本单位的任务或者主要是利用本单位的物
质条件所完成的职务育种，植物新品种的申请权属于该单
位；非职务育种，植物新品种的申请权属于完成育种的个
人。申请被批准后，品种权属于申请人。
委托育种或者合作育种，品种权的归属由当事人在合
同中约定；没有合同约定的，品种权属于受委托完成或者
共同完成育种的单位或者个人。
第八条一个植物新品种只能授予一项品种权。两个以
上的申请人分别就同一个植物新品种申请品种权的，品种
权授予最先申请的人；同时申请的，品种权授予最先完成
该植物新品种育种的人。
第九条植物新品种的申请权和品种权可以依法转让。
中国的单位或者个人就其在国内培育的植物新品种向
外国人转让申请权或者品种权的，应当经审批机关批准。
国有单位在国内转让申请权或者品种权的，应当按照
国家有关规定报经有关行政主管部门批准。
转让申请权或者品种权的，当事人应当订立书面合同
，并向审批机关登记，由审批机关予以公告。
第十条在下列情况下使用授权品种的，可以不经品种
权人许可，不向其支付使用费，但是不得侵犯品种权人依
照本条例享有的其他权利：
（一）利用授权品种进行育种及其他科研活动；
（二）农民自繁自用授权品种的繁殖材料。
第十一条为了国家利益或者公共利益，审批机关可以
作出实施植物新品种强制许可的决定，并予以登记和公告
。
取得实施强制许可的单位或者个人应当付给品种权人
合理的使用费，其数额由双方商定；双方不能达成协议的
，由审批机关裁决。
品种权人对强制许可决定或者强制许可使用费的裁决
不服的，可以自收到通知之日起3个月内向人民法院提起诉
讼。
第十二条不论授权品种的保护期是否届满，销售该授
权品种应当使用其注册登记的名称。
第三章授予品种权的条件
第十三条申请品种权的植物新品种应当属于国家植物
品种保护名录中列举的植物的属或者种。植物品种保护名
录由审批机关确定和公布。
第十四条授予品种权的植物新品种应当具备新颖性。
新颖性，是指申请品种权的植物新品种在申请日前该品种
繁殖材料未被销售，或者经育种者许可，在中国境内销售
该品种繁殖材料未超过1年；在中国境外销售藤本植物、林
木、果树和观赏树木品种繁殖材料未超过6年，销售其他植
物品种繁殖材料未超过4年。
第十五条授予品种权的植物新品种应当具备特异性。
特异性，是指申请品种权的植物新品种应当明显区别于在
递交申请以前已知的植物品种。
第十六条授予品种权的植物新品种应当具备一致性。
一致性，是指申请品种权的植物新品种经过繁殖，除可以
预见的变异外，其相关的特征或者特性一致。
第十七条授予品种权的植物新品种应当具备稳定性。
稳定性，是指申请品种权的植物新品种经过反复繁殖后或
者在特定繁殖周期结束时，其相关的特征或者特性保持不
变。
第十八条授予品种权的植物新品种应当具备适当的名
称，并与相同或者相近的植物属或者种中已知品种的名称
相区别。该名称经注册登记后即为该植物新品种的通用名
称。
下列名称不得用于品种命名：
（一）仅以数字组成的；
（二）违反社会公德的；
（三）对植物新品种的特征、特性或者育种者的身份
等容易引起误解的。
第四章品种权的申请和受理
第十九条中国的单位和个人申请品种权的，可以直接
或者委托代理机构向审批机关提出申请。
中国的单位和个人申请品种权的植物新品种涉及国家
安全或者重大利益需要保密的，应当按照国家有关规定办
理。
第二十条外国人、外国企业或者外国其他组织在中国
申请品种权的，应当按其所属国和中华人民共和国签订的
协议或者共同参加的国际条约办理，或者根据互惠原则，
依照本条例办理。
第二十一条申请品种权的，应当向审批机关提交符合
规定格式要求的请求书、说明书和该品种的照片。
申请文件应当使用中文书写。
第二十二条审批机关收到品种权申请文件之日为申请
日；申请文件是邮寄的，以寄出的邮戳日为申请日。
第二十三条申请人自在外国第一次提出品种权申请之
日起12个月内，又在中国就该植物新品种提出品种权申请
的，依照该外国同中华人民共和国签订的协议或者共同参
加的国际条约，或者根据相互承认优先权的原则，可以享
有优先权。
申请人要求优先权的，应当在申请时提出书面说明，
并在3个月内提交经原受理机关确认的第一次提出的品种权
申请文件的副本；未依照本条例规定提出书面说明或者提
交申请文件副本的，视为未要求优先权。
第二十四条对符合本条例第二十一条规定的品种权申
请，审批机关应当予以受理，明确申请日、给予申请号，
并自收到申请之日起1个月内通知申请人缴纳申请费。
对不符合或者经修改仍不符合本条例第二十一条规定
的品种权申请，审批机关不予受理，并通知申请人。
第二十五条申请人可以在品种权授予前修改或者撤回
品种权申请。
第二十六条中国的单位或者个人将国内培育的植物新
品种向国外申请品种权的，应当向审批机关登记。
第五章品种权的审查与批准
第二十七条申请人缴纳申请费后，审批机关对品种权
申请的下列内容进行初步审查：
（一）是否属于植物品种保护名录列举的植物属或者
种的范围；
（二）是否符合本条例第二十条的规定；
（三）是否符合新颖性的规定；
（四）植物新品种的命名是否适当。
第二十八条审批机关应当自受理品种权申请之日起6个
月内完成初步审查。对经初步审查合格的品种权申请，审
批机关予以公告，并通知申请人在3个月内缴纳审查费。
对经初步审查不合格的品种权申请，审批机关应当通
知申请人在3个月内陈述意见或者予以修正；逾期未答复或
者修正后仍然不合格的，驳回申请。
第二十九条申请人按照规定缴纳审查费后，审批机关
对品种权申请的特异性、一致性和稳定性进行实质审查。
申请人未按照规定缴纳审查费的，品种权申请视为撤
回。
第三十条审批机关主要依据申请文件和其他有关书面
材料进行实质审查。审批机关认为必要时，可以委托指定
的测试机构进行测试或者考察业已完成的种植或者其他试
验的结果。
因审查需要，申请人应当根据审批机关的要求提供必
要的资料和该植物新品种的繁殖材料。
第三十一条对经实质审查符合本条例规定的品种权申
请，审批机关应当作出授予品种权的决定，颁发品种权证
书，并予以登记和公告。
对经实质审查不符合本条例规定的品种权申请，审批
机关予以驳回，并通知申请人。
第三十二条审批机关设立植物新品种复审委员会。
对审批机关驳回品种权申请的决定不服的，申请人可
以自收到通知之日起3个月内，向植物新品种复审委员会请
求复审。植物新品种复审委员会应当自收到复审请求书之
日起6个月内作出决定，并通知申请人。
申请人对植物新品种复审委员会的决定不服的，可以
自接到通知之日起15日内向人民法院提起诉讼。
第三十三条品种权被授予后，在自初步审查合格公告
之日起至被授予品种权之日止的期间，对未经申请人许可
，为商业目的生产或者销售该授权品种的繁殖材料的单位
和个人，品种权人享有追偿的权利。
第六章期限、终止和无效
第三十四条品种权的保护期限，自授权之日起，藤本
植物、林木、果树和观赏树木为20年，其他植物为15年。
第三十五条品种权人应当自被授予品种权的当年开始
缴纳年费，并且按照审批机关的要求提供用于检测的该授
权品种的繁殖材料。
第三十六条有下列情形之一的，品种权在其保护期限
届满前终止：
（一）品种权人以书面声明放弃品种权的；
（二）品种权人未按照规定缴纳年费的；
（三）品种权人未按照审批机关的要求提供检测所需
的该授权品种的繁殖材料的；
（四）经检测该授权品种不再符合被授予品种权时的
特征和特性的。
品种权的终止，由审批机关登记和公告。
第三十七条自审批机关公告授予品种权之日起，植物
新品种复审委员会可以依据职权或者依据任何单位或者个
人的书面请求，对不符合本条例第十四条、第十五条、第
十六条和第十七条规定的，宣告品种权无效；对不符合本
条例第十八条规定的，予以更名。宣告品种权无效或者更
名的决定，由审批机关登记和公告，并通知当事人。
对植物新品种复审委员会的决定不服的，可以自收到
通知之日起3个月内向人民法院提起诉讼。
第三十八条被宣告无效的品种权视为自始不存在。
宣告品种权无效的决定，对在宣告前人民法院作出并
已执行的植物新品种侵权的判决、裁定，省级以上人民政
府农业、林业行政部门作出并已执行的植物新品种侵权处
理决定，以及已经履行的植物新品种实施许可合同和植物
新品种权转让合同，不具有追溯力；但是，因品种权人的
恶意给他人造成损失的，应当给予合理赔偿。
依照前款规定，品种权人或者品种权转让人不向被许
可实施人或者受让人返还使用费或者转让费，明显违反公
平原则的，品种权人或者品种权转让人应当向被许可实施
人或者受让人返还全部或者部分使用费或者转让费。
第七章罚 则
第三十九条未经品种权人许可，以商业目的生产或者
销售授权品种的繁殖材料的，品种权人或者利害关系人可
以请求省级以上人民政府农业、林业行政部门依据各自的
职权进行处理，也可以直接向人民法院提起诉讼。
省级以上人民政府农业、林业行政部门依据各自的职
权，根据当事人自愿的原则，对侵权所造成的损害赔偿可
以进行调解。调解达成协议的，当事人应当履行；调解未
达成协议的，品种权人或者利害关系人可以依照民事诉讼
程序向人民法院提起诉讼。
省级以上人民政府农业、林业行政部门依据各自的职
权处理品种权侵权案件时，为维护社会公共利益，可以责
令侵权人停止侵权行为，没收违法所得，可以并处违法所
得5倍以下的罚款。
第四十条假冒授权品种的，由县级以上人民政府农业
、林业行政部门依据各自的职权责令停止假冒行为，没收
违法所得和植物品种繁殖材料，并处违法所得1倍以上5倍
以下的罚款；情节严重，构成犯罪的，依法追究刑事责任
。
第四十一条省级以上人民政府农业、林业行政部门依
据各自的职权在查处品种权侵权案件和县级以上人民政府
农业、林业行政部门依据各自的职权在查处假冒授权品种
案件时，根据需要，可以封存或者扣押与案件有关的植物
品种的繁殖材料，查阅、复制或者封存与案件有关的合同
、帐册及有关文件。
第四十二条销售授权品种未使用其注册登记的名称的
，由县级以上人民政府农业、林业行政部门依据各自的职
权责令限期改正，可以处1000元以下的罚款。
第四十三条当事人就植物新品种的申请权和品种权的
权属发生争议的，可以向人民法院提起诉讼。
第四十四条县级以上人民政府农业、林业行政部门的
及有关部门的工作人员滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、
索贿受贿，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯
罪的，依法给予行政处分。
第八章附 则
第四十五条审批机关可以对本条例施行前首批列入植
物品种保护名录的和本条例施行后新列入植物品种保护名
录的植物属或者种的新颖性要求作出变通性规定。
第四十六条本条例自1997年10月1日起施行。
